ГЛАВБУХ-ИНФО

1) денежные средства в форме бумажных денег и монет, денежных знаков;

2) переходящий остаток денежных средств предприятия, финансовые средства, предназначенные для расходов, но не израсходованные.

Словарь «Борисов А.Б. Большой экономический словарь. — М.: Книжный мир, 2003. — 895 с.»